公司代缴社保十五年和不上班个人缴十五年，退休养老金一样吗？（职工社保、灵活就业人员社保和城乡居民社保：差异和待遇比较。）

职工社保、灵活就业人员社保和城乡居民社保：差异和待遇比较。

本问题的实质是职工社保和灵活就业人员社保以及城乡居民社保三者的异同及待遇差距。

公司代缴社保

公司代缴社保的实质就是挂靠一个公司帮忙买职工社保。此种操作包括购买城镇职工养老保险、城镇职工医疗保险（含生育保险）、失业保险和工伤保险等，好处是保障全面，将来享受待遇也高；但不利之处是缴费高，此方式需要缴纳三部分费用：个人需要缴纳的社保费用+公司需要缴纳的社保费用部分+挂靠费用。

即便代缴公司按较低档次操作，公司代缴的那部分加起来也是不低的，如广州就得1300元/月左右；此外公司的挂靠费用也不低，如广州通用行情是100-200元/月，而且一般要求将一年度的社保费用+挂靠费一次性付清，那么这一年的费用就是18000元左右，此举存在一定风险，万一代缴公司跑路了呢？当然，现在也有一部分专业从事社保代缴的平台公司，在APP上就可以简单操作，费用相较企业挂靠略微便宜，但资质需要自行判定，也存在一定的风险。

其次不上班的情况下，也就是灵活就业人员，可以选择购买灵活就业人员专属社保或城乡居民社保两种。

灵活就业人员专属养老保险

1 灵活就业人员专属养老保险的缴费基数。如果选择购买灵活就业人员专属社保，则可以到户籍所在地购买，但只能购买养老和医疗两款险种。灵活就业人员养老保险的缴费基数是根据上一年度社平工资来计算的，每年标准都会有变动，一共有十一档缴费标准，最低为社平工资的60%，最高为社平工资的300%，个人可以根据自己情况来选择。一般来说，缴费基数越高，缴费时间越长，将来退休时领取的退休金越高，养老保险最低缴费时长为累计15年。

选好缴费基数后，具体的缴费标准为基数金额的20%，其中，12%计入统筹账户，8%计入自己的个人账户。

需要注意的是，如果到了退休年龄（男60岁，女55岁）未交够15年，那么退给你的只有个人账户的余额，剩下的12%就划到统筹账户了。所以，参保年龄不宜太晚。

举例说明：假设上年度社平工资为5000元/月，缴费基数就按第五档社平工资的100%算，则每月需要缴纳的养老保险费用为5000*20%=1000元，一年则需要缴纳1000*12=12000元，则15年累计下来的养老保险费用为12000*15=180000元（假设社平工资不变）。

2 灵活就业人员专属养老保险的退休金待遇：退休金待遇=基础养老金+个人账户养老金

基础养老金=（上年度社平工资+指数化月平均缴费工资）/2*缴费年限*1%

假设上年度社平工资为5000元，因缴费基数按100%社平工资计，所以“本人指数化月平均缴费工资”为5000元，缴费15年： （5000+5000）/2*15*1%=750，即基础养老金为750元。

个人账户养老金：每月划入个人账户的比例5000*8%=400元，15年累计划入个人账户金额为72000元，按规定139个月发放，则每个月=72000/139=518元；

基本养老金待遇=基础养老金+个人账户养老金=750+518=1268元。也就是说，每个月的养老金收入为1268元，比自己每月缴纳的1000元多268元。不考虑通胀情况下，还是缴纳社保划算。此外，累计18万的养老金投入也只需要180000/(1268*12)=11.83年就能回本，也就是说60岁退休的话，72岁左右就能回本。总体回报还是稳当靠谱的！

城乡居民养老保险

如果购买城乡居民社保。城乡居民社保同样也只能为户籍人员购买，且也只能购买养老和医疗保险两种类型。此种社保的好处就是在居民个人缴费基础上，政府会给予一定补贴。

1 个人缴费

缴费标准一般为每年200元、300元到6000元甚至更高。不同的地方可能缴费档次有所不同，个人可以根据自身的经济情况来选择缴费档次。

2 政府补贴

个人缴费越多，政府补贴也越多。而且个人缴费和政府补贴全部计入参保人的个人账户。如2019年广州市的补贴标准为：

假设按最高档次2520元缴纳，则缴纳15年的养老保险总保费为37800元，政府补贴总额为3780元。则个人账户养老金=（37800+3780）/139=299元；广州市2019年的城乡居民养老保险基础养老金为170元，则基本养老金=基础养老金+个人账户养老金=170+299=469元。

相比自己的投入，也只要不到7年就可以回本了。还是很划算的！当然，需要说明的是，城乡居民养老保险也必须缴满15年，并且男女都是统一到60岁退休，不能提前领取。

结论

综合比较上述三种社保缴费方式及养老金待遇的差异，可以发现，职工养老保险缴费高，养老金待遇也高；而灵活就业人员专属养老保险则灵活性较强，可以选择档次较多，对应的养老金待遇则居于职工养老保险金与城乡居民养老保险金之间；城乡居民养老金则属于低层次的养老保障了，缴费低且有政府补贴，但是养老待遇也低。

所以，不上班的情况下，选择灵活就业人员专属养老保险则更合适些，缴费方式更灵活，回本时间也比较快。而且，在养老金即将全国统筹的大背景下，中低收入人群的养老金将得到更多受益。毕竟，全国养老金已连续上涨15年了，所以要想看到更多的养老金，保持身体健康才是王道！

企业代缴社保和灵活就业人员参保的区别及特点

【HR杂谈】为你深度解析：公司代缴社保十五年是企业在岗职工参保缴费，缴费金额由单位和个人一起承担；不上班个人缴纳社保的话，分为两种：灵活就业人员参保（个人身份缴纳社保）、城乡居民缴纳社保。

1、相同点：退休计算公式一样

因为灵活就业人员参保与企业职工参保均属于企业职工养老保险，因此退休金的计算公式是一样的。

只要这十五年当中，两种参保在每一年的缴费基数相同，而且是在同一个地区退休的话，退休金是完全一样的。

2、不同点：缴费项目、金额及人群不同

（1）缴费项目不同

企业代缴社保必须五项保险同时缴纳，其中有养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险。

灵活就业人员缴纳社保仅需要缴纳养老保险和医疗保险，全部由个人承担费用，以大连地区为例，养老保险在20%左右，医疗保险在5%左右，具体缴费以各区实际为准。

（2）缴费金额不同

因为在企业工作，单位给承担了部分费用，所以个人扣缴的比例大约在11%左右，相应的缴费金额也就大大减少，即便是单位按照最低档（60%）来缴费，每年缴费大约在3700元左右。

而灵活就业人员因为全部由个人承担，缴费虽然两项，但是缴费比例在25%左右。以大连地区为例，如果灵活就业人员参保最低档（60%），每年缴费大约在8600元左右，对于家庭来说也是一笔不小的支出。

（3）缴费人群不同

企业职工参保跟户口所在地无关，即便是外地户口来到当地企业，当地企业完全可以给其新建账户，并予以缴费。

灵活就业人员参保几乎都与户口所在地有关系，也就是说必须在户口所在地进行缴纳社会保险，虽然也有的地方允许灵活就业人员参保，但是目前来看还是少数。

这是两种不同的养老保险，企业缴纳的社保为职工社会保险，而城乡居民保险是属于居民社会保险。企业缴纳的社保上面已经详细解读，下面主要讲一下城乡居民保险的特点：

缴费低，退休金低

比如说大连这边城乡居民医保分为7个档次，年缴费金额从低到高为200元、300元、500元、800元、1000元、2000元、3000元。因此，从缴费金额来看是明显低于灵活就业人员养老保险。

缴费低，退休金也相应少，一起来看看大连缴费15年不同档次的退休金额（供参考）：

企业职工养老保险（含灵活就业人员参保）缴费年限与金额可以转成居民养老保险，但是这是下下策，因为居民养老保险退休金低，退休计算方式与职工养老保险不一样，我们转出去就“亏大了”。

居民养老保险不能与职工养老保险合并计算，如果你在老家参保了居民养老保险，又在外地参保了职工养老保险，那么可以将居民养老保险退保，然后只要职工养老保险缴费15年，达到法定退休年龄后即可享受退休金，终身可领。

综上所述，养老保险与医疗保险都是我们未来老年生活的保障，灵活就业人员参保和企业职工参保计算方式一样，同等条件下退休金一样。但是居民养老保险缴费低，退休金低，经济条件允许的话，建议还是参保企业职工养老保险为好。

本人重点高校人力资源管理硕士毕业，十年人力资源管理实战经验，致力于分享退休、社保、职场相关知识，欢迎右上角关注我，每天更新。